企业报税是收入的多少(16篇)

【第1篇】企业报税是收入的多少编者按:笔者生活在加拿大,从事着报税的工作,她记录下了在报税中发生的有趣故事。今年年初,我找到了在加拿大的第一份工作——在一家报税公司帮人报税。这是个季节性的工作(每年2-4月是加拿大的报税季,4月30日报

【第1篇】企业报税是收入的多少

编者按:

笔者生活在加拿大,从事着报税的工作,她记录下了在报税中发生的有趣故事。

今年年初,我找到了在加拿大的第一份工作——在一家报税公司帮人报税。

这是个季节性的工作(每年2-4月是加拿大的报税季,4月30日报税一结束,这个工作也就截止了),对于第一年从事这个工作的员工来说,收入并不是很高。

但我还是很兴奋。因为这份工作除了可以锻炼英语,还能了解很多当地人的生活,特别是……收入情况!

这可是很难得的信息。在国内,只要七大姑八大姨往一起一凑,就能把每家孩子在哪儿上班,工资收入都打听得一清二楚。但在加拿大,打听别人收入是非常“冒犯”的一件事情。尤其对于新移民来说,又没有那么多本地朋友,谁会告诉你哪个行业工资高,哪家公司福利好呢?

帮人报税,自然就可以名正言顺、光明正大地了解当地人的收入情况。如果留心,还可以了解到不同行业的大概薪资水平。

不过,隐私权还是必须尊重的,所以我只能跟大家聊一聊这3个月来,对本地人收入的大概印象。

需要说明的是,我住在一个加拿大比较穷的省,人均年收入在全加基本上排倒数。而前来报税公司报税的,也多是普通老百姓。高收入的人群,比如医生、律师等,一般都有自己的公司,所以会有专职的会计帮他们处理税务的事情;而大部分高知阶层(比如大学教授、政府工作人员等)以及比较有金融税务知识的人,则会自己报税。

所以,我在这里总结的,基本上属于加拿大中低收入人群的生活状况。

不得不说,在这里普通工薪阶层的收入并不高。一份普通工作(比如办公室职员,一般政府工作人员等)的年收入一般在5-6万元(本文均为加元,现加元与人民币汇率是一比五,5万加元就是25万人民币),如果是超市收银员之类拿最低小时工资的工作,一年收入大约只有3-4万元。

在加拿大有个独立house(类似于国内的别墅,区别是永久产权,一般有很大的前后院子),每年需要交地税、保险、冬季取暖、日常维修等费用,即使不用还月供,3万多元的年收入也是不宽裕的。我们市的普通house,价格从20万到40万不等,算下来,一个普通收银员,要买house,基本上需要不吃不喝10年左右。

虽然听起来还好,但是考虑到house的地税一年怎么也要3000加元以上,就算买得起,养起来也不容易。

所以,每年报税季刚一开始,就有很多人前来报税,一般他们都会有退税。许多人等着用这笔钱,去付别的账单。

加拿大实行的是主动报税制度,每年结束后,每个符合报税条件的人,都需要主动向税务局汇报一年挣了多少钱,已经交了多少税,花了哪些税务局认可的可以抵税的费用。

然后根据税务局制定的表格,计算出你是需要再补交多少税款,还是可以得到税务局的退税。与中国不同的是,加拿大虽然号称万税之国,但是有大量的退税条款,税务局并不只负责收钱,也会退钱。

对于低收入的人来说,在每月发工资时扣除的个税数额一般都会比实际应交的数额多一些。如果再有其他的抵扣项目,比如医疗费用、托儿费用等,报税时就能得到一些退税。如果收入低到一定标准,或者医疗等花费超过一定标准,还会有额外的补贴。这些都和退税算在一起,由税务局统一返还。

我报的第一单税,就有1800刀的退税。当时我还小心翼翼地生怕弄错了,觉得这是一笔巨款啊。后来发现,退税比这多的大有人在。在我报过的税中,最高的退税有9000多元。

拿到大笔退税当然高兴,但反过来想想,这笔钱本来就是你的,税务局先收了,相当于免息用了近一年,这到底该高兴还是该难过呢?

说回收入。比普通工作收入高一级的是那些有专业技术要求的工作,比如护士、教师等,这类工作的年收入一般在7万元以上。本地的一些大企业,比如机场、irving(石油公司)等的薪酬看上去也很有竞争力;一位从nb power(当地电力公司)退休的老爷爷,退休金明显比其他人要丰厚……

从家庭报税的情况中我发现,当夫妻一方的年收入达到七八万元以上,另一方很多时候就不工作或者只做一些part time的工作了。我想这一方面说明这个收入基本上已经可以养活一家人了,另一方面加拿大的很多社会福利是根据家庭收入计算的,比如gst/hst(加拿大的消费税)的退还,ccb(加拿大儿童福利,俗称牛奶金)的数额等,再综合育儿费用等,很可能这是一种“性价比”比较好的解决方式。

当然工不工作、几个人工作都是很个性化的事情,我也遇到过夫妻两人都拿高薪的,家庭年收入超过20万元。相应的,福利自然就会减少,比如不再有gst/hst退税,牛奶金也少得可怜。但如果是我,我也宁愿拿高薪,少拿福利,哈哈。

最后还要说明的是,以上这些收入数字都是税前哦。收入越高,交税的比例也越高,具体请参考加拿大税务局网站。同时,因为隐私保护的要求,工作中不能记录任何与客户有关的信息,所以这篇文章里的内容真的全部来源于“印象”,可能并不是那么准确,也不推荐大家使用这些信息作为求职参考等等,一切信息以官方数字为准。

【第2篇】企业网上报税

自从有了电子税务局,抄报税变得方便多了,但还有一些朋友对网上报税的具体操作流程有些疑惑,今天就来一起学习下吧!

1、网上报税流程如下

(1)开通方法

登陆国家税务局网站,通过“网上办税”栏目进入,点击“注册”将出现一份申请表格,填写完成表格中的相关栏目,然后点击“提交”。提交成功后,打印该申请表并盖上公章,携带该申请表和税务登记证副本复印件、法人身份证复印件、《纳税申报方式申请审批表》(在网站“下载中心”——“表证单书”栏目可以下载)到主管税务机关申请开通权限。

(2)使用方法

权限开通后,纳税人同样通过国家税务局网站,进入“网上办税”栏目,输入用户名和密码(用户名是纳税人识别号,密码是纳税人注册时自行设定的密码)。

点击“申报征收”——>点击“小规模纳税人增值税”下面的“进入申报”按钮——>输入申报所属时期,点击“进入申报”——>在申报表界面中输入申报数据——>点击“计算”——>核对数据无误后点击“提交”。系统提示申报成功,用户即完成了本次申报的全部操作。

接下来,纳税人可以点击“打印申报表”(也可以后再打印),也可以点击“现在去缴税”完成税款的缴纳,具体步骤如下:

进入“网上缴税”页面后,显示企业当前待处理税款列表,在“待处理税款”一列可以查看到某个税种的欠税数额明细。纳税人选择本次希望清缴的一行,点击“清缴税款”按钮,系统将自动扣缴税款。系统提示缴税成功,用户即完成了本次税款缴纳的全部操作。

二、注意事项

(1)纳税人上期月份没有申报,或当期逾期申报的,不允许进行网上申报,纳税人应到主管国税分局办税服务厅处理。

(2)纳税人办理网上申报纳税前,应确保缴税帐户有足够余额。因帐户余额不足而导致扣款不成功,纳税人应及时补足银行存款,从[申报征收]首页直接进入[网上缴税]页面进行税款缴纳。如果因其它原因而导致扣款不成功,纳税人应记录出错原因,及时通知主管国税分局。

(3)纳税人应在纳税申报当期结束前进行网上缴税。逾期缴纳税款的,系统自动按征管法规定按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。

(4)使用网上报税的纳税人缴税成功后,纳税人到银行打印电子缴税凭证,作为缴纳税款的会计核算凭证(操作与电话申报一样)。

(5)进行网上申报的纳税人,应通过网上申报系统的申报表查询功能用a4纸打印纳税申报表,连同财务报表一式一份按规定依次按月装订, 1月、7月报送到主管国税分局办税服务厅申报窗口。

(6)网上申报纳税不适用于采用“定期定额”征税的小规模纳税人。目前系统还不能处理含免税的小规模纳税人申报(待系统修改后再令行通知)。同时纳税人暂时不可以通过网上进行所得税的申报。

(7)网上申报成功没缴税或申报成功并已缴税后发现数据有错的,必须携带完整准确的纳税申报表到主管国税分局前台进行处理。

【第3篇】企业报税用什么软件

作为财务人员,工作中会经常接触到税务领域,需要及时了解最新政策法规的信息,企业信息以及复杂的税务计算,那么下面这几款手机app,将会让纷繁复杂的工作显得简单多了。

1、国家税务总局官方app

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国家税务总局app是国家税务总局唯一官方app。财税热点联兴财税第一时间发布,并为用户提供权威解读及官方答疑,能够及时获取新政策,并支持标题搜索、正文搜索、发文部门搜索、文号搜索、国家税务总局、财税、税总函财关税……,使用方便,适合各企事业单位财税人员。

2、费控宝

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费控宝app是一款基于“阿里云”的企业级移动应用,它整合了企业商旅预订、差旅申请、费用报销、采购支付、电子发票、在线支付和自动记账等业务流程。无论是差旅、报销、费用管理、发票,还是采购,它都能实现。反正是财务的一切它都打通了。适合各企事业单位财税人员。

3、中国税务报

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中国税务报app是汇集了各种财税资讯的财务资讯软件,它以传播税务知识为主要目的。用户可以随时在上面观看国家税务方面的一些政策,税务资讯。适合各企事业单位财税人员。

4、numbers

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numbers是苹果公司开发的电子表单应用程序,numbers包含超过 250 种函数,你只需点击便可选用。每个函数都附带详细说明并内置了帮助功能。你甚至可以用视觉占位符作为公式中的变量来组合公式。只需点击占位符,选择你需要添加到公式中的数值。适合各企事业单位财务、税务、行政人事等人员。

5、税问精选 app

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税问精选是一款关于财税、会计的新闻手机客户端。为用户细分财税内容,及时更新法规,解读,专家见解,问答,并且提供首发视频,音频内容,通过电子阅读和播放录音的方式为公众提供新的财税动态及政策解读,适合各企事业单位财务、税务人员。

6、扫描全能王 app

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扫描全能王,将智能手机变成随身携带的扫描仪。方便快捷地记录管理您的各种文档,收据,笔记和白板讨论等。并通过智慧精准的图像裁剪和图像增强演算法,保证您扫描的内容清晰可读,还可以直接发送电子邮件,或者导出到微信、msg、qq、钉钉、百度云、企业微信……适合各类办公室人。

7、启信宝 app

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启信宝从全国企业信用信息公示系统、中国法院裁判文书网、中国执行信息公开网等100家网站提取官方数据,所有数据由国家公开发布在网络上,按照关键字查询、股东/法人名查询 、经营范围查询、失信人查询及高级检索查询五种方式,为用户提供搜索查询功能。类似的还有天眼查app也不错。

8、注册会计师随身学

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想考注会的看过来!注册会计师随身学是一款为想考注册会计资格证的人提供的学习软件,这款软件可以帮你系统的学习考证所需要学习的内容,软件紧贴最新注会大纲,往年真题练习,各种注会知识解答,是您学习注会的好帮手。适合各类想要考cpa的朋友。

9、会计帮app

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会计帮是一款考会计从业资格证、初级职称、中级职称必备应用。会计帮有会计实操 、电算化,解难题。免费答疑,专业、神速。交流互助社区论坛。全行业老会计在线免费教你做账,报税。适合各类想要考会计人员。

最后推荐的是两个会计证书学习的app,你有什么工作中、学习中好用的app推荐给大家呢?欢迎大家留言交流哦~

【第4篇】小企业报税流程

财务人员不会报税可不行,特别是对于基层的财务岗位,尤其是新入门的财务新手,对于报税的相关业务流程就是必须该熟悉的内容,今天给小伙伴们分享一套完整又全面的企业纳税申报操作流程,财务新手入门在核实不过,一起来看一下吧。

企业纳税申报操作流程

【第5篇】企业报税网站

自从有了电子税务局,抄报税变得方便多了,但还有一些朋友对网上报税的具体操作流程有些疑惑,今天就来一起学习下吧!

1、网上报税流程如下

(1)开通方法

登陆国家税务局网站,通过“网上办税”栏目进入,点击“注册”将出现一份申请表格,填写完成表格中的相关栏目,然后点击“提交”。提交成功后,打印该申请表并盖上公章,携带该申请表和税务登记证副本复印件、法人身份证复印件、《纳税申报方式申请审批表》(在网站“下载中心”——“表证单书”栏目可以下载)到主管税务机关申请开通权限。

(2)使用方法

权限开通后,纳税人同样通过国家税务局网站,进入“网上办税”栏目,输入用户名和密码(用户名是纳税人识别号,密码是纳税人注册时自行设定的密码)。

点击“申报征收”——>点击“小规模纳税人增值税”下面的“进入申报”按钮——>输入申报所属时期,点击“进入申报”——>在申报表界面中输入申报数据——>点击“计算”——>核对数据无误后点击“提交”。系统提示申报成功,用户即完成了本次申报的全部操作。

接下来,纳税人可以点击“打印申报表”(也可以后再打印),也可以点击“现在去缴税”完成税款的缴纳,具体步骤如下:

进入“网上缴税”页面后,显示企业当前待处理税款列表,在“待处理税款”一列可以查看到某个税种的欠税数额明细。纳税人选择本次希望清缴的一行,点击“清缴税款”按钮,系统将自动扣缴税款。系统提示缴税成功,用户即完成了本次税款缴纳的全部操作。

二、注意事项

(1)纳税人上期月份没有申报,或当期逾期申报的,不允许进行网上申报,纳税人应到主管国税分局办税服务厅处理。

(2)纳税人办理网上申报纳税前,应确保缴税帐户有足够余额。因帐户余额不足而导致扣款不成功,纳税人应及时补足银行存款,从[申报征收]首页直接进入[网上缴税]页面进行税款缴纳。如果因其它原因而导致扣款不成功,纳税人应记录出错原因,及时通知主管国税分局。

(3)纳税人应在纳税申报当期结束前进行网上缴税。逾期缴纳税款的,系统自动按征管法规定按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。

(4)使用网上报税的纳税人缴税成功后,纳税人到银行打印电子缴税凭证,作为缴纳税款的会计核算凭证(操作与电话申报一样)。

(5)进行网上申报的纳税人,应通过网上申报系统的申报表查询功能用a4纸打印纳税申报表,连同财务报表一式一份按规定依次按月装订, 1月、7月报送到主管国税分局办税服务厅申报窗口。

(6)网上申报纳税不适用于采用“定期定额”征税的小规模纳税人。目前系统还不能处理含免税的小规模纳税人申报(待系统修改后再令行通知)。同时纳税人暂时不可以通过网上进行所得税的申报。

(7)网上申报成功没缴税或申报成功并已缴税后发现数据有错的,必须携带完整准确的纳税申报表到主管国税分局前台进行处理。

【第6篇】小型企业如何报税

小规模公司一般比较缺乏专业会计知识,怎么做账是一件既简单又不简单的事情。来一起看看小规模公司自学做账的流程步骤吧。

小规模公司自学做账的步骤

(1)审核原始凭证,编制记账凭证;

(2)根据记账凭证登记明细分类账;

(3)编制记账凭证汇总表,登记总账;

(4)编制会计报表;

(5)将记账凭证装订成册,妥善保管。

小规模公司建账需要准备的账本

(1)日记账,包括库存现金日记账和银行存款日记账;

(2)总账,总账是编制会计报表的主要依据;

(3)费用明细账、固定资产明细账、三栏式明细账等,如果企业规模小,业务量不多,可以不设置明细分类账,直接将逐笔业务登记总账;

(4)商品账,业务多的企业,每个科目至少要设置一本;

(5)成本账,记录“生产成本”和“制造费用”的账簿;

(6)往来账,往来账户多的企业,可以按照“应收账款”、“应付账款”分别建账

小规模公司自学做账的具体内容

1.根据原始凭证登记记账凭证,在月末或根据业务量定期编制科目汇总表登记总账,每发生一笔业务都根据记账凭证登记明细账;

2.注意提取折旧,待摊费用的摊销等;

3.编制科目汇总表,登记总帐;

4.根据总账的资产编制资产负债表,根据损益类科目编制利润表;

5.装订凭证,写会计报表附注,分析情况表等。

来源:会计网,责编:杨子文。

【第7篇】新企业如何报税

新成立的公司如何报税?企业要先做税务登记

1、带好所有的资料,去税务大厅。税务局会根据你的企业规模、经营范围资格认定和核定税种、票种。

2、现在基本都是网上办税,需要购买金税盘。开业在税务局会有两家税务服务企业的税盘供选择。

3、买好税盘后,要开通网上办税功能,发行税盘。

4、办好后,就可以首次领发票了。别忘了办理网上缴款的三方协议,之后,税务局会根据每个月申报的税额,自动从银行基本户中扣税。

发票:公司申办税控之后再安装一个发票打印机,申领一些空白的发票就可以用公司的名义开发票了。

登记过程完成后就是每个月做账报税。

一般刚注册的企业都是小规模纳税人,小规模是按季度申报的,根据注册的月份,属于哪个季度,就在对应季度的月份申报。

小规模纳税人按季度报税:以1个季度为1个纳税期(即1月、4月、7月、10月),并自期满之日起15日内申报上一季度的税款。

新注册企业,也有一开始就申请为一般纳税人的,在税务登记的次月就要进行申报。

一般纳税人按月报税:每月的1-15号申报上个月的税,遇到国家法定节假日,可以顺延。具体情况请关注并查询当地税务主管机关的网站公告。

注:企业未产生税金也需要进行纳税申报,即为零申报。

有很多企业开办后,几个月都没有业务,也没有专门的财务人员,等到发现后,已经被拉进异常名单,肯定是要罚款并留下档案。

还有就是要记得每年一次的企业工商年检

刚注册的公司要报哪些税?一般常见的有增值税、所得税、印花税、增值税附加等等。相关工商注册财税问题欢迎留言交流+关注

【第8篇】企业代理记账报税价格

对于创业者来说除了需要准备注册公司的事宜,还需要考虑后续的记账内容,如今专业的代理记账已经成为大部分企业的选择,但是对于大家来说代理记账的费用依旧是大家所关心的点,那么小规模公司代理记账一年多少钱呢?一起来了解下吧!

小公司是簿记机构的主要客户群体。由于其业务规模普遍较小,需要控制成本预算,很难建立自己的会计团队。没有特殊的财务部门,大多数人会寻求代理会计来处理日常会计。

让我们来看看影响小公司会计费用的主要因素:

1.公司开票量

公司有业务往来,必然会开具发票。票据量是影响代理记账收费的主要因素之一。比如业务量小的小公司开具收取的发票一般比较少,会计处理比较简单,代理记账成本比较低。但有的公司成立三五年,经营范围广,月收入高,开票量大,导致票据和会计处理重,代理记账成本肯定会高。

2.公司所属行业

在中国,企业适应的财税政策及其需要缴纳的税目与企业自身的行业密切相关。不同行业的企业会计难度不同,代理记账费也不同。例如,普通电子商务.信息咨询.网络科技.广告媒体等行业,其代理费通常较低;而且听起来很好;“高大上”建筑等行业.工业.农业.对外贸易出口等,这类公司的会计费用会比较高。

3.代账计费模式

不同的簿记公司有不同的收费机制和形式。一般来说,有簿记要求的企业在确定最终费用后可以选择每月收费.季度收费和年度收费有三种形式。大多数小公司选择每年收费。一是方便,二是年收费比月收费更实惠。有些会计机构会有这样的活动,比如每年支付两三个月,或者提供一系列免费的增值服务。仔细计算很划算。

现在小公司记账一年要多少钱?

如果是新成立的公司,业务往来不多,收入也不多。报税时一般零申报,零申报公司一年一般收费1500元~2000元。有业务往来,需要会计.建账记账.对于需要开具发票的小型公司,其记账费用为每年2500元~4000元。找代理记账机构比聘请会计记账机构相当节约成本。

【第9篇】企业报税业务流程

企业会计网上报税如何操作?网上报税需要办理网上报税手续才能使用,即要签订纳税人、税务机关、纳税专户开户银行三方协议,由税务局分配办理网上报税业务的登陆密码。

申报流程:

注意:

a:第一次使用时,需1-4条,平时需5-9条。

b:最后把表送国税局,报税,时间每月1至12日。

要求:

3、网上报税还需报送作为财务分析依据的财务报表,以验证报表的平衡及勾稽关系。这些财务报表包括:

4、采用网上报税的业户必须定期向主管税务机关报送纸质申报资料:

纳税人在向税务机关报送纸质资料时,要求必须在每份资料的纳税人名称处加盖单位公章。按照上述列出的需报送资料的顺序定期向办税服务厅报送。

……

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【第10篇】企业网上怎么报税

拥有多个各地分支机构的集团企业,在报税时会遇到一个很大的困扰,由于需要针对多地区报税,而税局规定每台电脑只能安装一个省份的个税端,企业报税需要分批多次处理,加上员工专享附加扣除信息随时变更,工作量大不说还容易出错,并且由于数据存储有限制,切换电脑就得重新备份数据重新导入,否则申报信息会全部清空,财务部门表示多地区个税管理太难了压力好大,想要一站式解决以上所有烦恼,只需要开通招商银行薪福通平台。

招商银行薪福通平台,为企业提供个税专项附加扣除的收集与申报,算税、报税、缴税、完税证明等全流程服务,针对集团企业的多地区报税带来的众多难题,只需要注册开通招商银行薪福通平台,一台电脑就能轻松全部搞定,平台支持多企业多税局管理,不再需要多个电脑分散操作,同时还支持针对税局进行权限分配,管理上安全有保障,招商银行薪福通平台的容量巨大,可以实现十万级别的数据导入,公司数据再多也不是问题。

招商银行薪福通除了一步轻松解决多税局报税的难题,还可以对接人事系统来同步员工信息,简单完成员工报送,如有员工离职也可以一键停止报税,专项附加的扣除也自动同步完成,再也不用担心出错。招商银行薪福通还可以实现精准的权责分配,人事和财务各司其职,管理流程更加清晰高效。招商银行薪福通平台的企业在线报税功能,拥有多个人性化的流程设计,如数据储存云端随时同步,当申报数据有误,支持更正申报等,充分考虑了企业的各项需求。

招商银行薪福通平台,除了有操作简单功能强大的企业在线报税功能,轻松实现多税局报税、分批次报税等,还有受到众多企业认可的企业薪资代发、企业财务管理、人事服务,团体福利等诸多功能,不仅企业省心省力,员工满意度也因此大幅提高。科技让管理更加简单,招商银行薪福通通过一站式的互联网平台服务,帮助企业实现管理的数字化转型,将众多繁杂的人力计算升级到平台自动完成,功能得到优化更加精准高效,为企业节省了大量人力物力,降低成本提升了利润,帮助企业在现代高效管理基础上得到更好的发展。

【第11篇】企业报税零申报怎么办

什么是零申报

通俗地讲,零申报是指企业纳税申报的所属期内没有发生应税收入,此情况一般存在于未开展经营或者当期有收入未按规定如实申报。

公司一直零申报就一直不用缴税了吗

在文章第一部分也说了,税务局要求的零申报需要满足以下情形通俗一些理解就是:在纳税申报所属期内,收入、成本和费用均为0,企业才能零申报!

看到这,估计很多老板已经暗自高兴了:企业一直“零申报”下去,那是不是就不需要交税了吗?

好好想想。如果一家公司有经营,即使没有业务,也必须有基本的开支,如员工工资、办公室租金、水电和通讯费。怎么可能总是有零申报呢?毕竟,如果您填写的费用为零,那么费用都填0才算零申报的。

即使你运气好了一两个月,你还能一直运气好下去吗?况且,这样做的后果真的很严重!

长期零申报的后果了解一下?

长期零申报的不良后果

1、税务机关将纳税人纳入重点监控范围,并按照相关规定进行纳税评估,在评估过程中发现其存在隐瞒收入、虚开发票等行为,要求其补缴当期税款与滞纳金,并可按规定对其处以罚款,情节严重的移送稽查;

2、纳税人为走逃户的,按规定纳入重大失信名单并对外公告,同时利用系统核查“受票方”,核查其是否存在善意取得虚开增值税发票、恶意串通等情况,并按照规定进行查处,同时将走逃户纳税人直接评定为d纳税人,承担d纳税人后果;

3、对长期零申报且持有发票的纳税人,发票降版降量。同时可以按规定要求纳税人定期前往税务机关对发票的使用进行核查;

4、税务机关通过核查,可以按照相关规定采用成本费用公式核定纳税人收入。

要我说,企业零申报只是暂时的解决办法,但不是长期的解决办法。如果公司没有应税收入,建议仔细考虑是否继续经营,而不想经营的公司必须及时注销,以避免税收风险和信用降级的风险。

如果你想零申报,你还必须按时记账,并按时填写纳税申报单。如果你经常忘记申报,当心被列为“非正常户”。

正常零申报最长一般可以持续多久

一般来说,企业在完成注册流程、领取了营业执照之后,就应该要开始记账报税和纳税申报了,但由于一家新公司在创立初期往往是处于没有业务或是亏损状态,所以新公司创立前期大多都是做零申报的。

但也要注意零申报的时间,连续3个月零申报就属于异常申报,将被列入重点关注对象。而连续6个月零报税的企业,还会成为重点监控对象,随时可能要迎接税务局稽查。

这里也涉及了《公司登记管理条例》的相关规定:公司成立后无正当理由超过6个月未开业的,或者开业后自行停业连续6个月以上的,可以由公司登记机关吊销营业执照。

对于小规模纳税人的零申报,税法没有明确规定。税法只规定要按期正确申报,只要事实上是零,本身并没有时间限制。而对于一般纳税人,税法明确规定新成立的企业报税最多可零申报6个月。

季度零申报的具体详实流程

一、小规模增值税零申报

1、登录电子税务局,在界面找到,点击报表后面的。

2、进入到增值税申报表后,报表里的数据都填写零,有些地区的增值税申报表也可以不用填就空着。

3、增值税零申报也就是没有收入,所以报表里的数据都是零,把报表拉到最下方,对纳税人进行数字签名,或者输入纳税人密码,如果是在线申报,就不需要输入密码。

4、输入密码之后,检查日期和报表里的零数据,核对无误之后点击。

5、点击提交之后,小规模增值税纳税申报表0申报就申报成功了。

二、企业所得税零申报

1、小规模纳税人和一般纳税人的企业所得税申报方式都是一样,也是登陆进入电子税务局,点击企业所得税申报表。进入申报表之后,收入填零,如果有发生费用,填写相应的成本费用,再填写利润总额(如果成本费用也没有,就都填0),最后点击提交申报表,这样就申报成功了。

三、一般纳税人增值税零申报

1、登录,点击主界面的增值税,不用填写数据,直接生成数据,点击–再点击。

2、最后点击,一般纳税人增值税零申报就申报成功了。

最后让我们来看一个错误零申报的案例:

张三的公司属于小微企业,符合国家规定小微企业普惠性税收减免政策:对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。当月张三的公司实际销售收入在5万元,他认为自己符合免征增值税的,所以既然免征增值税,他就进行了零申报。

其实增值税小规模纳税人容易陷入“月销售额未达10万元只需零申报”的误区。实际上,按照相关规定,在享受国家税收优惠的同时,应该向税务机关如实申报。正确的方式是计算出不含税收入,再用不含税收入算出应缴纳增值税,填入申报表相应栏次享受免税。

如何判断自己所在的企业是否可以零申报

关于2023年企业是否可以做零申报处理的判断标准!税务局是这样规定的:

①增值税零申报:小规模纳税人应税收入为0,一般纳税人当期无销项税额,且无进项税额。

②企业所得税零申报:纳税人当期未经营,收入/成本基本为0。

③其他税种零申报:计税依据为0时。

简单地说就是:

在纳税申报所属期内,收入、成本和费用均为0,企业才能零申报。

容易犯错的零申报的2大误区

误区一:长期亏损的企业,企业所得税做零申报处理

举个例子:

甲企业2023年处于亏损状态,正常来说,甲企业的亏损是能够向以后五个纳税年度结转弥补,但如果甲企业做了零申报,那么第二年盈利就不能弥补以前年度亏损了,会造成企业损失。

如果甲企业2023年做了企业所得零申报,却将亏损延长到以后年度扣除,是违反税法规定的,所以亏损企业要慎重零申报。

误区二:已预缴税款只需零申报

原因:虽然已在代开发票的情况下缴纳了税款,但仍不能做零申报处理。

正确的方法:销售收入(包括代开发票销售额)应该是在指定的栏目中填写,系统将自动生成已付税款并予以冲抵。

坚决不能零申报的3种情形

1、企业长期亏损,企业所得税可零申报?

答:不能!企业的亏损是可以向以后五个纳税年度结转弥补的,如果做了零申报,则第二年盈利就不能弥补以前年度亏损了,会造成企业损失。如果当年做了企业所得税零申报,却将亏损延长到以后年度扣除,是违反税法规定的,所以亏损企业要慎重零申报。

2、已预缴税款只需零申报?

答:虽然代开发票等情况已经缴纳了税款,但还是不能做零申报处理。正确做法应该是在规定栏目中填写销售收入(包括代开发票销售额),系统就会自动生成已经缴纳的税款,进行冲抵。

3、如果违规零申报会承担什么后果?

答:免税、无应纳税款和零申报,虽然最后结果都是应纳税额为零,但是在实务上的区别还是很大的。纳税人要正确进行零申报,违规零申报不仅会造成企业利润损失,更会影响企业信用,增加税收风险哦。如属于虚假的零申报,将按《征管法》等有关规定追征税款,并进行税务行政处罚,并影响到你的信用等级,企业一定要诚信经营,按规定如实向税务机关进行申报。

零申报7个致命错误操作提醒

案例1:取得免税收入只需零申报?

不久前,某企业的会计来到办税服务厅,咨询零申报的问题。问:“我们企业是增值税小规模纳税人,已经按规定办理增值税减免税备案,2023年第一季度销售蔬菜收入10万元,全部符合免税条件,可以零申报吗?”

已经进行减免税备案的企业可以零申报么?不少纳税人会有这样的疑问。

答:这种情况是不可以零申报的。按照相关规定,办理增值税减免备案的纳税人应纳税额为零,但并不代表该纳税人可以零申报,而是应该向税务机关如实申报。正确的申报方式是将当期免税收入10万元填入增值税申报表第12栏“其他免税销售额”完成当期申报。

案例2:月销售额未达3万元只需零申报?

“我们公司是增值税小规模纳税人,当月销售收入20000元,可享受小微企业增值税免税的优惠政策,可以零申报吗?”某公司向税务人员提出了纳税人经常会遇到的问题。

答:增值税小规模纳税人容易陷入“月销售额未达3万元只需零申报”的误区。实际上,按照相关规定,在享受国家税收优惠的同时,应该向税务机关如实申报。正确的方式是计算出不含税收入,再用不含税收入算出应缴纳增值税,填入申报表相应栏次享受免税。

案例3:当期未取得收入只需零申报?

“我们公司刚刚开业,这个月购买设备取得增值税进项发票5份,进项税额8500元,已经做了认证,但是没有取得收入,请问可以零申报吗?”

答:虽然没有取得销售收入,但是存在进项税额,如果该纳税人因未发生销售办理零申报,未抵扣进项税额会造成逾期抵扣而不能抵扣。正确方式是在对应的销售额栏次填写0,把当期已认证的进项税额8500元填入申报表的进项税额栏次中,产生期末留抵税额在下期继续抵扣。

案例4:企业长期亏损,企业所得税可零申报?

“我们公司长期亏损,没有企业所得税应纳税款,企业所得税可以零申报吗?”

答:企业的亏损是可以向以后五个纳税年度结转弥补的,如果做了零申报,则第二年盈利就不能弥补以前年度亏损了,会造成企业损失。如果当年做了企业所得税零申报,却将亏损延长到以后年度扣除,是违反税法规定的,所以亏损企业要慎重零申报。

案例5:已预缴税款只需零申报?

前不久,某企业的张会计给办税服务厅打来咨询电话说:“我们平时给客户提供建筑服务,也销售一些建材,属于增值税小规模纳税人,这个季度我们提供建筑服务取得不含税收入5万元,已经到办税服务厅代开了增值税专用发票,缴纳1500元税款,是不是就可以做零申报了?”

答:虽然代开发票已经缴纳了税款,依然不能简单地做零申报处理。应该在规定栏目填写销售收入,系统会自动生成已经缴纳的税款,进行冲抵。

案例6:取得未开票收入只需零申报?

某企业是一家新成立的增值税一般纳税人,2023年1月增值税应税销售额100万元(未开票收入),销项税额17万元,当期取得增值税进项发票10份,进项税额17万元,未认证。最近,公司刘会计打电话到办税服务厅咨询是否可以因当期未认证增值税进项发票而进行零申报。

答:如果纳税人违规进行零申报,不仅要补缴当期税款还要加收滞纳金,并处罚款,正确方式是该纳税人应将当期收入100万元填入未开票收入中,按规定缴纳当期税款。

案例7:筹建期可做零申报?

“我们是筹建期的新办工业企业,是增值税一般纳税人,2023年12月仍在筹建中,当期未发生销售,也未认证增值税进项发票,可以进行增值税零申报吗?”

答:筹建期的纳税人2023年1月申报增值税时可以办理零申报。如果当期该纳税人有增值税进项发票,且已在当期进行认证,则不能进行零申报,需按规定填写当期进项税额。

提醒:免税、无应纳税款与零申报,虽然最后结果都是应纳税额为零,但是区别很大,纳税人要正确进行零申报。违规零申报会造成企业利润损失,更会影响企业信用,增加税收风险。

【第12篇】企业每月报税流程

马上又要到月末了,月末和月初一直是很多会计小伙伴最忙的时间,当月的财务数据要在短短的几天时间里进行统计汇总,结账、生成报表、凭证打印装订、报税等等,可能外行人看着财务每到这几天都是忙得不可开交,看似手忙脚乱实则有条不紊,因为财务工作都必须按照既定的工作流程来做,不然就会出现差错。

前段时间,公司招聘了几个财务实习生,由于一点实操经验没有,就安排些基础工作,装订凭证、打印之类的,我们财务经理还专门整理了一套财务每月工作流程手册给这些新人,一共40页的内容,从发票到报税,完整全流程,非常实用,下面一起来看一下吧。

会计每月工作流程手册

……

内容很多,文章篇幅有限,就先展示到这里吧。

【第13篇】新注册企业如何报税

现在创业开公司的越来越多,在公司注册下来后,一个最大的难题就出现了,公司怎么记账报税?

对于没有业务的公司来说,找代理记账公司是方便了很多但每个月就有固定花销,感觉不划算。那么就只剩一个方法了,自己做账。

下面就给这类创业者分享一下自己开的公司怎么记账报税。

首先确定公司是手工做账还是财务软件做账,如果是手工做账,就要购买会计凭证和会计账簿。

如果是财务软件做账,就需要对财务软件进行初始化设置。

在初始化完成后,自己公司日常记账的流程如下:

1、审核每月原始凭证,然后根据原始凭证登记记账凭证;

2、进行成本核算和成本的结转;

3、根据每月完成的记账凭证登记明细账和总账;

4、根据总账编制财务报表及附注,并进行财务分析;

5、每月及时办理纳税申报和缴纳。

另外,自己公司做账记账需要注意以下几点:

1.一般单位的记账报税是不需要办税员证的。

2.如果是新开的公司,需要到主管税务所报道,会有贵公司指派的专管员,需要提供他需要的资料。另外专办员可能会随时给你打电话,让你临时交一些数据或者表格。

3.按规定负责报税的人应该有会计证,虽然现在都是网上进行,但为了公司以后的发展,建议公司还是要有一个有会计证的人员。

【第14篇】企业0申报记账报税自己怎么操作?

我们大部分公司注册好了之后,都放在那里没有用,也没有收入,也没有支出,这类公司呢,属于空壳公司,空壳公司的话,你所有的申报都是零申报,也没有记账。

零申报可以自己报吗?零申报可以自己报,但是呢,你得掌握一些基础的会计和税务知识,比如你得知道什么时间以及在哪里去报,对吧?

那么我跟大家讲一下,开公司呢,有三个主要税种,分别是增值税,企业所得税和个人所得税。

企业税种呢,包括增值税和企业所得税,这个呢,在你所在的城市或者是省份的电子税务局里面去报就行了,比如呢,我在广州,那我就只要搜索广东省电子税务局进行申报就可以了。

那个人所得税相关的税种呢,就是在我们的自然人电子税务局里面,进去下载一个客户端,然后再在客户端上面去进行申报就行了。

个人所得税呢,是一个月报一次,而增值税呢,小规模是一个季度报一次,一般纳税人是一个月报一次,而企业所得税呢?是一个季度报一次

零申报就是增值税和企业所得税在申报时都填零。这个流程简单,懂电脑的人基本自己可以操作。

如果公司有数据,就要专业的会计提前把账做好,我说的账不是流水账,而是符合要求的会计账本。一般要准备一下资料进行记账,银行对账单及相关银行的进出单据,公司的销售发票、购货发票,还有费用的报销单,例如。租金,运费,办公费,差旅费这些。

另外经过开票系统升级,各位老板千万不要虚开或虚拟,更不可以买卖发票,这一点非常重要。乱开有可能会有巨额罚款和牢狱之灾的风险。还有就是所有税务申报都要在申报期内完成,一般每个月的15号之前进行月报,每年的5月31号之前进行企业所得税的年报。那下面我们就来说一下申报的详细流程。

首先第一步,用法人的身份证号登录电子税务局第二步,选择我要办税第三步,确认公司的名称第四步,在我的代

【第15篇】香港企业如何报税

香港作为距离内地最近的离岸公司注册地,凭借极低的公司税率和自由的外汇收付兑换服务,吸引了来自全球各地的客商注册香港公司,并依托香港公司开展跨境商业活动。而内地客商凭借地理上的便利,更是将香港公司作为离岸经营的第一步。但公司作为商业环境的最小个体,其税务责任无法逃避,香港公司也不例外。由于香港与内地法律环境有所差别,导致税务工作也有不同。今天,通惠管理顾问就为大家介绍,香港公司的税务申报类型及其流程。

通常来说,香港公司税务申报可以分为3种不同类型,即“税务零申报”、“正常税务申报”和“离岸免税申报”。

1、零申报

香港公司税务零申报的要求较高,想要进行税务零申报,那么该香港公司在香港不能购买任何物业,没有香港银行账户或账户没有资金进出,也从未开始经营任何业务。

虽然零申报要求很高,但零申报的流程最为简单,由于公司没有开始经营,因此无需做账,只要填写税局发出的利得税表,递交香港税务局即可完成报税。

2、实际业务申报

香港公司实际业务申报针对的是在香港有实际经营的公司,而对于实际经营的定义稍显模糊,总结起来就是该公司在产生利润的过程中,使用到香港本地的资源(如码头,机场、海关、仓储、与其他本地经营的香港公司合作等),就会被视作在香港有实际经营。对于这样的报税方式,香港公司就必须按照相关规定,进行做账、审计、报税。而香港公司做帐和审计必须由香港持牌会计师进行,且公司需要保存7年内的所有票据和合同,以备税务局进行账务复查。

注意:若香港公司在香港有实际经营,如与香港客户有交易往来,或货物经过香港海关,尽管在香港无经营地点,也必须做本土业务申报,不能做离岸免税申请。

3、申请海外利得豁免

香港作为全球知名的离岸金融中心和自由港,本地资源匮乏,只能依靠外来资本谋取发展,而要吸引外资,就必须提出足够优厚的条件,而这些吸引外资的条件中,最具吸引力的无疑就是海外利得税收豁免。相对于实际业务申报,香港公司申请海外利得豁免就容易理解的多。只要香港公司的利润产生没有使用到香港的任何资源,即可申请海外利得豁免(包括没有货物经过香港海关、没有任何香港客户、在香港没有实际经营场所、公司没有持有任何香港物业、没有雇佣香港人)。

由于香港公司申请海外利得豁免涉及大量判定因素,因此香港税务局要求想要申请海外利得豁免的公司,必须先进行实际业务税务申报,经过香港税务局甄别后,才会向该公司发出利得税豁免的许可(如果公司产生税金的,也需要先缴税,待到获得海外利得税收豁免后,再退回已缴纳税金)。

从以上介绍可以看出,香港公司税务申报方式实际并不复杂,并且香港税务申报1年仅需申报1次,使得香港公司维护更为简单。但由于香港公司税务申报时必须同时递交公司账目审计报告,而这份报告又必须由香港执牌会计师出具,因此选择一家专业且有责任心的秘书服务提供商为您提供服务,就成为必要的选择。而通惠管理顾问专注个人、企业服务十余年。

(通惠管理顾问版权所有,如需引用请注明出处,通惠管理顾问保留一切法律权利)

【第16篇】小微企业如何报税

小微企业“六税两费”减免政策印花税申报操作指引

这个优惠情况下,企业产生的印花税又该如何申报呢?下面是广东税务局的操作界面,不清楚的财务人员可以往下面看看详细的申报印花税的步骤和图解流程演示!一共有9个步骤!申报印花税只需要9步就可以了!

印花税申报操作案例

1、第一步:首先登录

2、第二步:点击税费申报及缴纳,详细操作如下图所示

3、第3步:点击左侧的“其他申报”选项,然后选择“财产行为税合并纳税申报选项”,点击填写申报表即可。

4、第四步:填写纳税期限、税款所属期

5、第五步:新增税源采集

6、第六步:跳转申报界面

7、第七步:选择适用的优惠

8、第八步:系统自动选择,然后点击确定

9、最后一步,提交后自动显示申报成功

上述就是印花税的申报全部流程了,不清楚的按照上面的9个步骤进行操作!

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